[2025] Kinh doanh online có phải đóng thuế không?

Kinh doanh online có phải đóng thuế không?

Có, người bán hàng online tại Việt Nam phải đóng thuế nếu thu nhập vượt mức 100 triệu đồng/năm hoặc hoạt động kinh doanh diễn ra thường xuyên.

Theo quy định hiện hành, nếu bạn bán hàng qua mạng xã hội (Facebook, TikTok) và doanh thu dưới 100 triệu/năm, bạn được miễn thuế và không cần đăng ký kinh doanh. Nhưng nếu doanh thu vượt ngưỡng, bạn sẽ chịu thuế GTGT (1–5%) và TNCN (0.5–2%), kể cả khi không có đăng ký chính thức.

Từ năm 2025, các nền tảng như Shopee, TikTok Shop sẽ tự động khấu trừ và nộp thuế thay bạn, giúp giảm áp lực kê khai, nhưng bạn vẫn cần quản lý kỹ đơn hàng và xác minh doanh thu. Lưu ý: nếu bạn bán hàng thường xuyên, có tổ chức, bạn có thể bị cơ quan thuế yêu cầu đóng thuế dù doanh thu không cao.

Những loại thuế khi kinh doanh online cần biết

Các loại thuế áp dụng với người kinh doanh online gồm thuế Giá trị gia tăng (VAT), thuế Thu nhập cá nhân (PIT) và lệ phí môn bài, tùy theo doanh thu và lĩnh vực kinh doanh.

Nếu bạn bán hàng hóa, thường phải đóng 1% VAT và 0.5% PIT trên doanh thu. Dịch vụ như làm đẹp, gia sư thì có thể là 3–5% VAT và 1.5–2% PIT. Với sản phẩm kỹ thuật số như livestream, bạn có thể bị khấu trừ tới 5% mỗi loại thuế.

Doanh thu dưới 100 triệu/năm sẽ được miễn toàn bộ VAT, PIT và lệ phí môn bài. Nhưng nếu vượt mốc này, mức phí môn bài có thể từ 300.000 đến 1 triệu đồng/năm.

Ngoài ra, từ 2025, sàn thương mại điện tử như Shopee sẽ khấu trừ thuế 5% VAT và 5% PIT nếu bạn không cập nhật thông tin rõ ràng. Điều này dễ khiến bạn bị tính sai thuế nếu không chủ động.

Kinh doanh qua TikTok, Shopee, Facebook có bị thuế không?

Các nền tảng như TikTok Shop, Shopee và Facebook hiện đã theo dõi và báo cáo thu nhập bán hàng cho cơ quan thuế. Họ tự động khấu trừ thuế và gửi dữ liệu giao dịch mỗi tháng, buộc người bán phải cung cấp mã số thuế (TIN) để tiếp tục hoạt động.

Nếu bạn bán hàng livestream hoặc qua mạng mà thu nhập vượt 100 triệu đồng/năm, bạn phải đăng ký kinh doanh và đóng thuế. Thu nhập này có thể bị đánh thuế thu nhập cá nhân (PIT) từ 5–35%, hoặc theo dạng hộ kinh doanh với mức 1% VAT và 0.5% PIT. Không đăng ký kịp có thể bị phạt đến 671 triệu đồng và khóa tài khoản ngân hàng.

Tóm lại, dù bạn bán hàng trên Shopee, TikTok hay Facebook, bạn đang bị theo dõi về thuế. Hãy đăng ký kinh doanh sớm, khai báo đúng, và theo dõi các quy định mới từ Tổng Cục Thuế để tránh mất tiền và thời gian về sau.
Tip: Tận dụng các công cụ như cổng kê khai online (dự kiến áp dụng từ tháng 4/2025) để làm mọi thứ nhanh gọn.

Cập nhật mới nhất về thuế kinh doanh online

Từ ngày 1/4/2025, người kinh doanh online tại Việt Nam sẽ chịu ảnh hưởng bởi những quy định thuế mới quan trọng, đặc biệt là việc nền tảng số trực tiếp khấu trừ và nộp thuế thay cho người bán.

Theo đó, Shopee, TikTok Shop, và các nền tảng có tính năng mua bán bắt buộc xác minh mã số thuế, khấu trừ 5% VAT và 5% thuế TNCN trên doanh thu, đồng thời gửi chứng từ cho người bán định kỳ.

Quy định mới còn mở rộng phạm vi giám sát, buộc cả nền tảng nước ngoài không có văn phòng tại Việt Nam cũng phải tuân thủ, tạo áp lực lớn lên cả seller nhỏ lẻ và startup chưa có kế toán bài bản.

Việc bãi bỏ phương án thuế khoán khiến người bán buộc phải kê khai hàng tháng, gây lo ngại về thủ tục rườm rà. Tuy vậy, đây là bước tiến theo chuẩn OECD nhằm siết chặt thuế trong kinh tế số và chống thất thu từ giao dịch xuyên biên giới.

Nếu bạn đang bán hàng online, hãy kiểm tra lại mã số thuế, làm quen với quy trình mới để không bị động trước khi bị phạt hành chính.

Làm sao để đăng ký và đóng thuế dễ dàng khi kinh doanh online?

Đăng ký hộ kinh doanh và đóng thuế kinh doanh online không còn rườm rà như trước. Từ năm 2025, bạn có thể hoàn tất mọi thủ tục hoàn toàn online qua Cổng Đăng ký Kinh doanh Quốc gia trong vòng 3 ngày.

1. Đăng ký Hộ kinh doanh:
Chuẩn bị hồ sơ (CMND/CCCD, mẫu đơn đăng ký, biên bản họp nếu có), tạo tài khoản, ký số và nộp online. Sau đó, khắc dấu, mở tài khoản ngân hàng, treo bảng hiệu.

2. Thực hiện nghĩa vụ thuế:
Đăng ký mã số thuế bằng CCCD, kê khai và nộp thuế TNCN (20%) và VAT (10%) qua cổng Thuế điện tử, xuất hoá đơn điện tử bằng các phần mềm như MISA hoặc Viindoo.

3. Dễ dàng quản lý:
Dùng Rolly để theo dõi thu chi, QuickBooks để kiểm soát thuế đa kênh, và có thể nhờ dịch vụ tư vấn như Viet An Law nếu gặp khó khăn.

Tip: Tận dụng miễn lệ phí môn bài năm đầu tiên và đăng ký sớm để hưởng chính sách hỗ trợ kinh doanh số từ chính phủ!

Đừng để những con số, biểu mẫu hay quy định làm bạn ngán ngẩm. Hiểu và thực hiện đúng nghĩa vụ thuế không chỉ giúp bạn an tâm, mà còn mở ra cơ hội phát triển bền vững trong kinh doanh online. Thiết kế website chuyên nghiệp tại thietkeweb.vn sẽ đồng hành cùng bạn xây dựng cửa hàng online chỉn chu, tối ưu và sẵn sàng khai báo thuế đúng chuẩn. Bắt đầu chuyên nghiệp hôm nay – bạn sẽ cảm thấy tự tin hơn mỗi ngày.